Dự Báo Dòng Tiền - Cash Flow Forecast

Để tạo ra một dự báo dòng tiền thành công, bạn phải căn cứ vào các dữ liệu và giả định hợp lý, tránh việc quá lạc quan hoặc bi quan.

Tạo Dự Báo Dòng Tiền - Creating a Cash Flow Forecast

Để tạo ra một dự báo dòng tiền thành công, bạn phải căn cứ vào các dữ liệu và giả định hợp lý, tránh việc quá lạc quan hoặc bi quan. Bạn có thể xây dựng các dự báo của mình trên nền tảng các giả định chính về dòng tiền hàng tháng vào và ra khỏi doanh nghiệp của bạn. Ví dụ, việc biết khi nào doanh nghiệp của bạn sẽ nhận được các khoản thanh toán và khi nào các khoản thanh toán đến hạn đối với các nhà cung cấp bên ngoài cho phép bạn đưa ra các giả định chính xác hơn về số tiền cuối cùng trong chu kỳ hoạt động. Các dòng tiền dự tính sẽ luôn có khác biệt ít nhiều so với thực tế, đó là lý do tại sao việc so sánh các số liệu thực tế với các dự báo hàng tháng và cập nhật dự báo dòng tiền khi cần thiết là quan trọng. Cũng nên giới hạn dự báo của bạn trong khoảng thời gian 12 tháng để tăng độ chính xác (và tiết kiệm thời gian). Hàng tháng, bạn có thể thêm một tháng nữa để tạo ra dự báo dài hạn theo hình thức cuốn chiếu.

Một dự báo dòng tiền có thể bao gồm các mục sau:

Dòng Tiền Hoạt Động: Số tiền mặt có sẵn để sử dụng tại đầu kỳ. Đối với dự báo hàng tháng, đây là số dư tiền mặt có sẵn vào đầu mỗi tháng.

Doanh Thu: Tùy thuộc vào loại hình kinh doanh, doanh thu có thể bao gồm các con số bán hàng ước tính, hoàn thuế hoặc trợ cấp, các khoản thanh toán vay nhận được, hoặc các phí thu vào. Phần doanh thu bao gồm tổng các nguồn tiền cho mỗi tháng.

Chi Phí: Các dòng tiền ra có thể bao gồm lương của bạn và các chi phí lương khác, các khoản thanh toán vay doanh nghiệp, tiền thuê nhà, mua tài sản, và các chi phí khác.

Dòng Tiền Ròng: Đây là số dư tiền mặt cuối kỳ, cho thấy liệu bạn có thặng dư hay thâm hụt tiền mặt.

Hãy nhớ rằng mặc dù nhiều chi phí là định kỳ, bạn cũng cần review lại chúng. Ngoài ra, bạn nên lập kế hoạch cho các thay đổi theo mùa có thể ảnh hưởng đến hiệu suất kinh doanh, cũng như bất kỳ sự kiện khuyến mãi sắp tới nào có thể tăng doanh số bán hàng. Tùy thuộc vào quy mô và độ phức tạp của doanh nghiệp, bạn có thể muốn ủy quyền trách nhiệm tạo dự báo dòng tiền cho một kế toán. Tuy nhiên, các doanh nghiệp nhỏ có thể tiết kiệm thời gian và chi phí bằng cách sử dụng mẫu dự báo dòng tiền đơn giản.

Bằng cách tuân theo những hướng dẫn này, bạn có thể tạo ra một dự báo dòng tiền đáng tin cậy, giúp bạn quản lý tài chính doanh nghiệp hiệu quả hơn và đưa ra các quyết định chiến lược đúng đắn.

Các Bước Cơ Bản Dự Báo Dòng Tiền - Basics Steps to Forecasting Cash Flow

Để dự báo dòng tiền hiệu quả, bạn có thể tuân theo một số bước cơ bản, như đánh giá các con số tài chính trong quá khứ. Bạn sẽ muốn đưa ra các dự đoán về doanh thu và chi phí trong tương lai dựa trên những con số đó, cũng như các yếu tố khác.

Dưới đây là các bước cơ bản giúp bạn dự báo dòng tiền:

Đánh giá các con số tài chính trong quá khứ: Hãy xem xét các báo cáo dòng tiền hiện tại và quá khứ của bạn. Xem lại số liệu bán hàng và tổng doanh thu trong vài năm qua, và đánh giá các chi phí cơ bản của hai năm đó. Khoảng thời gian này sẽ cho bạn một cái nhìn tổng quan về những gì có thể mong đợi, bao gồm cả các biến động theo mùa và xu hướng dài hạn.

Đưa ra một số giả định cơ bản cho tương lai: Những giả định này có thể bao gồm sự thay đổi dự kiến trong chỉ số giá tiêu dùng, tăng lương, và doanh số bán hàng theo mùa.

Ước tính doanh thu: Hầu hết các con số này sẽ đến từ doanh số bán hàng hàng tuần hoặc hàng tháng. Bao gồm bất kỳ sự tăng giá nào (từ cả công ty của bạn và đối thủ cạnh tranh), cũng như các yếu tố bên ngoài khác. Sau đó, thêm bất kỳ doanh thu không phải từ bán hàng nào, như hoàn thuế và bán tài sản.

Bao gồm chu kỳ thu tiền: Như một phần của (hoặc kết nối với) các ước tính doanh thu của bạn, tính toán xem bao nhiêu doanh thu bán hàng sẽ được thanh toán bằng tiền mặt và bao nhiêu sẽ được thanh toán theo thời gian. Đừng giả định rằng tất cả doanh thu bán hàng sẽ đến khi các khoản thanh toán của khách hàng đến hạn. Sử dụng lịch sử thanh toán để xác định tỷ lệ phần trăm doanh thu bán hàng sẽ đến đúng hạn và tỷ lệ phần trăm có thể xuất hiện trong các tháng tiếp theo.

Ước tính chi phí và dòng tiền ra có thể có: Sử dụng các chi phí trong quá khứ làm hướng dẫn, ước tính các chi phí trong tương lai có thể xảy ra. Cũng bao gồm các dòng tiền ra khác dự kiến, bao gồm các khoản thanh toán thuế, thanh toán khoản vay, và mua tài sản.

Bằng cách thực hiện các bước trên, bạn sẽ có một cái nhìn rõ ràng hơn về dòng tiền của doanh nghiệp mình trong tương lai và có thể lập kế hoạch tốt hơn cho các hoạt động tài chính.

Dự Báo Dòng Tiền Trực Tiếp và Gián Tiếp

Khi dự báo dòng tiền, bạn có thể sử dụng phương pháp trực tiếp hoặc gián tiếp. Dưới đây là sự khác biệt giữa hai phương pháp này:

• Phương Pháp Trực Tiếp: Phù hợp cho dự báo ngắn hạn, cung cấp chi tiết về dòng tiền vào và ra.

• Phương Pháp Gián Tiếp: Thích hợp cho dự báo dài hạn, sử dụng thông tin từ các báo cáo tài chính khác để điều chỉnh thu nhập ròng thành dòng tiền thực tế.